Zásady zodpovedného investovania Organizácie Spojených národov (ZZI OSN)
Čo sú zásady zodpovedného investovania (ZZI)?
Zásady ZZI sú popredným svetovým dokumentom v oblasti zodpovedného investovania. Ich cieľom je pochopiť investičné dôsledky faktorov životného prostredia, správy a riadenia spoločnosti a sociálnych faktorov (ESG) a podporovať medzinárodnú sieť signatárov spomedzi investorov, keď tieto faktory začleňujú do svojich investičných a vlastníckych rozhodnutí.
Aké sú zásady zodpovedného investovania?
Zásady zodpovedného investovania Organizácie Spojených národov (ZZI OSN) vychádzajú z prijatých medzinárodných dohovorov, ktoré sa zameriavajú na firemných investorov. Šesť zásad zodpovedného investovania predstavuje súbor dobrovoľných a ambicióznych investičných princípov, ktoré ponúkajú niekoľko možných opatrení na začlenenie otázok ESG do investičnej praxe.¹
Spoločnosť Schroders je signatárom od roku 2007 a šesť zásad zodpovedného investovania v plnej miere podporuje. Nižšie uvádzame, ako zásady dodržiavame a aký je rozsah externého zapojenia.
1. Otázky ESG začleníme do investičných analýz a rozhodovacích procesov
- Úplné začlenenie problematiky ESG*
- Hodnotenie a monitorovanie začlenenia pomocou akreditačného rámca
- Špecializovaná firemná politika v oblasti ESG
- Špecializovaný tím pre udržateľné investície
- Investiční experti na podporu úsilia o začlenenie týchto otázok na úrovni celej firmy
- Dlhodobý vzdelávací program ESG pre finančných analytikov a manažérov portfólií
- Vlastné investičné nástroje na analýzu ESG pre našich investorov na webových stránkach spoločnosti Schroders o udržateľnosti
- Všetky výskumy v oblasti ESG zdieľané na našej vlastnej globálnej výskumnej platforme
* V prípade niektorých obchodných činností získaných v priebehu rokov 2020 a 2021 sme do rozhodovania o investovaní ešte nezačlenili faktory ESG. Vylúčená je malá časť stratégií, pri ktorých začleňovanie faktorov ESG zatiaľ nie je uskutočniteľné alebo teraz nie je možné, ako napríklad pasívne sledovanie indexov alebo staršie obchodné činnosti či investície, ktoré sú v procese likvidácie alebo budú čoskoro zlikvidované, ako aj niektoré spoločné podniky.
2. Budeme aktívni vlastníci a začleníme otázky ESG do našich zásad a postupov vlastníctva
- Spolupráca so spoločnosťami a aktívne hlasovanie na valných zhromaždeniach už niekoľko desaťročí
- Špecializovaná politika aktívneho vlastníctva
- Globálna stratégia hlasovania, ktorej cieľom je hlasovať o všetkých uzneseniach v súlade s celofiremnou politikou v oblasti ESG a najlepšími záujmami klientov
- Špecializovaný tím na riadenie spoločnosti, ktorý analyzuje a hlasuje o uzneseniach na celom svete
- Externé záväzky realizované analytikmi v oblasti ESG a financií, a to bilaterálne aj v rámci spolupráce
- Prípadové štúdie v štvrťročných a výročných správach o udržateľných investíciách
- Digitálna infraštruktúra na efektívne zaznamenávanie záväzkov a monitorovanie pokroku
- Stránky venované aktívnemu vlastníctvu vrátane očakávaní investorov
- Vymedzené tematické priority záväzkov
3. Od subjektov, do ktorých investujeme, budeme požadovať zverejňovanie primeraných informácií o oblasti ESG
- Aktívna spolupráca so spoločnosťami s cieľom podporiť väčšiu transparentnosť
- Účasť na spoločných iniciatívach s cieľom zlepšiť normy zverejňovania informácií, napríklad TCFD & CDP
4. Budeme podporovať prijímanie a vykonávanie zásad v rámci investičného odvetvia
- Členovia, vedúci a účastníci rôznych fór a sietí
- Spolupráca s ostatnými investormi na presadzovaní a rozvíjaní princípov a postupov zodpovedného investovania vrátane siete PRI (sieť zásad ZZI), Institutional Investors Group on Climate Change (IIGCC) a Asian Corporate Governance Association (ACGA)
- Sponzorstvo a podpora iniciatív týkajúcich sa zodpovedného investovania vrátane usporadúvania konferencií, seminárov a workshopov
- Podávané správy regulačným orgánom, obchodným združeniam, zákonodarcom a iným orgánom
- Práca s klientmi, ktorí zvažujú členstvo v sieti PRI, s cieľom pomôcť im pochopiť výhody a praktické aspekty členstva
- Zverejňovanie informácií o podujatiach zameraných na zodpovedné investovanie pre klientov a podpora ich účasti
- Školenia správcov a priebežné vzdelávanie klientov o zodpovednom investovaní a trendoch v oblasti ESG
5. Budeme spolupracovať na zvýšení našej efektívnosti pri vykonávaní zásad
- Spolupráca s ostatnými investormi, zdieľanie informácií a výmena názorov
- Aktívna účasť v odvetvových sieťach, ako sú PRI, CDP, Finance for Biodiversity Pledge a Oxford Rethinking Performance Initiative
- Reagovanie na konzultácie o verejnej politike v odvetví priamo a prostredníctvom skupinových iniciatív, ako sú IA a EFAMA
6. Každý z nás bude podávať správy o svojej činnosti a pokroku v rámci vykonávania zásad
- Prípadové štúdie o začleňovaní tejto problematiky do jednotlivých tried aktív aspoň raz ročne
- Prípadové štúdie o záväzkoch a hlasovaní a správy o pokroku aspoň raz za štvrťrok
- Pravidelný výskum a prehľady o téme ESG a zodpovednom investovaní vydávané spoločnosťou Schroders
- Prípadové štúdie o osvedčených postupoch uvedené v správach a publikáciách
- Opatrenia v oblasti udržateľnosti sú pre udržateľné fondy teraz zahrnuté do vykazovania na úrovni fondu
¹ Zdroj: https://www.unpri.org/about